信息公開
Information Disclosure
12月5日,2020至2022年(nian)全(quan)國(guo)內部(bu)審(shen)計(ji)先進(jin)(jin)集體和先進(jin)(jin)工作(zuo)者(zhe)表彰大會在北京隆重舉行，中(zhong)鐵城投首次榮獲全(quan)國(guo)內部(bu)審(shen)計(ji)先進(jin)(jin)集體稱號，這既(ji)是對(dui)公司審(shen)計(ji)工作(zuo)取得成績(ji)的高(gao)(gao)度(du)肯定(ding)，更是對(dui)公司審(shen)計(ji)工作(zuo)始終堅守初心、竭誠服(fu)務企業(ye)高(gao)(gao)質量發展的高(gao)(gao)度(du)認(ren)可。
全(quan)(quan)國(guo)內(nei)(nei)部(bu)審(shen)計先進集體和(he)先進工作者(zhe)評選表彰(zhang)是(shi)中央批準的國(guo)家級(ji)評比達標表彰(zhang)項目，表彰(zhang)活動面向(xiang)全(quan)(quan)國(guo)各單(dan)位（含行政(zheng)事業單(dan)位、國(guo)有企業、金融機構、民營合資(zi)和(he)外商獨資(zi)企業等）設立(li)的內(nei)(nei)部(bu)審(shen)計機構，由中國(guo)內(nei)(nei)部(bu)審(shen)計協會(hui)每三年評選一次，是(shi)中國(guo)內(nei)(nei)部(bu)審(shen)計領域的最高榮譽。
近年(nian)來，集(ji)團公(gong)司(si)(si)內(nei)部審(shen)計(ji)(ji)工(gong)作全面貫徹國務院國資委(wei)、審(shen)計(ji)(ji)署以(yi)(yi)及股(gu)份公(gong)司(si)(si)對企業內(nei)部審(shen)計(ji)(ji)工(gong)作要求(qiu)，緊緊圍繞公(gong)司(si)(si)發(fa)展戰略以(yi)(yi)及企業中心工(gong)作任(ren)務，全面強(qiang)化內(nei)部審(shen)計(ji)(ji)工(gong)作職責(ze)，聚(ju)焦(jiao)集(ji)團公(gong)司(si)(si)深化改革(ge)發(fa)展目標，關(guan)注公(gong)司(si)(si)重點領域和(he)關(guan)鍵(jian)環(huan)節風險(xian)，著(zhu)力拓展內(nei)部審(shen)計(ji)(ji)深度和(he)廣度，有效(xiao)履(lv)行常態化“經(jing)濟(ji)體(ti)檢”職責(ze)，以(yi)(yi)“八個創新”助(zhu)力企業高質量(liang)發(fa)展。
一是審計領導體制(zhi)創新。在(zai)公司(si)黨委(wei)、董事會直接領導下，在(zai)公司(si)領導班(ban)子(zi)成員大力支持下開展工(gong)作(zuo)，公司(si)成立(li)審計工(gong)作(zuo)領導小組，強化內部審計頂(ding)層設計，高位推(tui)動，保(bao)證內部審計的(de)獨立(li)性。
二是審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)導(dao)向創(chuang)新。主(zhu)動(dong)適應內部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)發展趨勢，從以(yi)(yi)財務(wu)為(wei)導(dao)向的遵(zun)循審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji),到(dao)以(yi)(yi)業(ye)(ye)務(wu)為(wei)導(dao)向的流程審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)，再到(dao)以(yi)(yi)目標為(wei)導(dao)向的管(guan)理審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)，形成以(yi)(yi)風險(xian)為(wei)導(dao)向的價(jia)值增值審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)，以(yi)(yi)高(gao)質量(liang)的內部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)工作(zuo)，為(wei)企業(ye)(ye)構(gou)建防火(huo)墻(qiang)，充當(dang)啄木鳥，提升(sheng)免疫能力(li)，助力(li)企業(ye)(ye)高(gao)質量(liang)發展。
三是審(shen)(shen)計(ji)(ji)制度創新。公(gong)司(si)先(xian)后制定了《審(shen)(shen)計(ji)(ji)工(gong)作規定》《特約審(shen)(shen)計(ji)(ji)員(yuan)管(guan)理(li)辦法》《經濟責任審(shen)(shen)計(ji)(ji)實施細則》《審(shen)(shen)計(ji)(ji)發現問題(ti)整改管(guan)理(li)辦法》等(deng)24項審(shen)(shen)計(ji)(ji)工(gong)作制度文件。形成了由審(shen)(shen)計(ji)(ji)章程、審(shen)(shen)計(ji)(ji)程序、審(shen)(shen)計(ji)(ji)業務、審(shen)(shen)計(ji)(ji)管(guan)理(li)等(deng)制度構(gou)成的較(jiao)為完(wan)善(shan)的內部審(shen)(shen)計(ji)(ji)制度體系。
四是審計(ji)思(si)想創新。積極探索(suo)推進研究(jiu)型審計(ji)，將研究(jiu)型審計(ji)思(si)維貫穿項目實施全(quan)過程(cheng)，構建審計(ji)研究(jiu)閉環鏈(lian)條(tiao)。以審計(ji)視(shi)角(jiao)發(fa)現問題(ti)，以管理視(shi)角(jiao)解(jie)決問題(ti)為出發(fa)點，提高項目實施效率(lv)和(he)審計(ji)成果質(zhi)量，打造優秀的(de)審計(ji)成果，充分彰顯現代內部審計(ji)監(jian)督和(he)咨詢(xun)職能。
五是審(shen)(shen)計方法創新。統(tong)籌(chou)審(shen)(shen)計項目和審(shen)(shen)計組織方式，加(jia)強不同類型審(shen)(shen)計項目的統(tong)籌(chou)融(rong)合和相互(hu)銜接(jie)，積極開展融(rong)合式、嵌入式、“1+N”等(deng)審(shen)(shen)計項目組織方式，做到“一審(shen)(shen)多(duo)項”“一審(shen)(shen)多(duo)果(guo)”“一果(guo)多(duo)用”；研究開發和運(yun)用投資(zi)項目評價審(shen)(shen)計模(mo)型暨18張項目審(shen)(shen)前調查表，促進了內部審(shen)(shen)計工作的表單(dan)化、模(mo)塊化、標(biao)準化、流程化管理。
六是審(shen)(shen)(shen)計(ji)方式(shi)(shi)創新。以財政部政府(fu)和社會資本合(he)作(zuo)（PPP）綜合(he)信(xin)(xin)息平臺、中(zhong)(zhong)國中(zhong)(zhong)鐵(tie)(tie)審(shen)(shen)(shen)計(ji)信(xin)(xin)息系(xi)(xi)統(tong)(tong)、中(zhong)(zhong)國中(zhong)(zhong)鐵(tie)(tie)業財共享平臺、中(zhong)(zhong)鐵(tie)(tie)城(cheng)投(tou)(tou)投(tou)(tou)資管理信(xin)(xin)息化(hua)系(xi)(xi)統(tong)(tong)、中(zhong)(zhong)鐵(tie)(tie)城(cheng)投(tou)(tou)大商(shang)務(wu)管理信(xin)(xin)息系(xi)(xi)統(tong)(tong)、中(zhong)(zhong)鐵(tie)(tie)城(cheng)投(tou)(tou)法務(wu)系(xi)(xi)統(tong)(tong)等數(shu)(shu)據(ju)平臺為(wei)依托，主動適應大數(shu)(shu)據(ju)時代審(shen)(shen)(shen)計(ji)特點，不斷創新數(shu)(shu)據(ju)審(shen)(shen)(shen)計(ji)模(mo)式(shi)(shi)，進一步提高審(shen)(shen)(shen)計(ji)工作(zuo)的精準(zhun)度，明確審(shen)(shen)(shen)計(ji)方向和審(shen)(shen)(shen)計(ji)重點。
七是審計(ji)結果運用創新(xin)。堅(jian)持(chi)推動(dong)揭示問(wen)題(ti)與(yu)解決問(wen)題(ti)相統一，扎實做好審計(ji)整改后半篇文章。通(tong)過以(yi)管理建議書(shu)、風(feng)險提示函(han)、審計(ji)約(yue)談、警(jing)示教育會議、審計(ji)整改結果通(tong)報、責任(ren)追究(jiu)等(deng)方(fang)式(shi)強化(hua)審計(ji)結果運用。建立審計(ji)整改的清單銷號、聯(lian)動(dong)督導、審計(ji)教育、考核評價、責任(ren)追究(jiu)等(deng)長效工作機制。
八是審(shen)計(ji)(ji)隊伍建設創新(xin)。結合公司(si)特(te)點，建立特(te)約(yue)審(shen)計(ji)(ji)員(yuan)制度,構建“1+N”審(shen)計(ji)(ji)隊伍組織模式(shi)（“1”本(ben)部部門+“N”特(te)約(yue)審(shen)計(ji)(ji)員(yuan)）。通過公司(si)“全員(yuan)上(shang)講臺(tai)”平臺(tai)，內部e通學習(xi)交(jiao)流(liu)群等方(fang)式(shi)，定期交(jiao)流(liu)培訓，引導審(shen)計(ji)(ji)人員(yuan)以系統思維，識(shi)別和研判新(xin)狀(zhuang)況(kuang)、新(xin)問題(ti)、新(xin)苗頭，站在全局性的高度，提出有價(jia)值(zhi)的評(ping)價(jia)和建議,不斷提升專業能力(li)，增強(qiang)履(lv)職(zhi)本(ben)領，努(nu)力(li)打造護航企業高質量發展的審(shen)計(ji)(ji)“鐵軍”。
下一步，集團公司(si)內(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計工(gong)作將以此次獲(huo)獎為(wei)契機，繼(ji)續堅持(chi)以習(xi)近(jin)平新(xin)時代中國(guo)特色社會(hui)主(zhu)義思想(xiang)為(wei)指導的內(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計工(gong)作方針，緊緊圍繞貫(guan)徹落實(shi)黨的二(er)十(shi)(shi)大精神，認(ren)真貫(guan)徹落實(shi)習(xi)近(jin)平總(zong)書記在二(er)十(shi)(shi)屆中央審(shen)(shen)計委員會(hui)第一次會(hui)議上提(ti)出的“如(ru)臂(bei)使(shi)指”“如(ru)影隨形”“如(ru)雷貫(guan)耳”的重要(yao)要(yao)求，深(shen)入開展研究型審(shen)(shen)計，聚(ju)焦主(zhu)責(ze)主(zhu)業(ye)，履(lv)行好內(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計職(zhi)責(ze)使(shi)命，緊扣公司(si)“專業(ye)化運(yun)作、集約化經(jing)營、差(cha)異(yi)化發(fa)展、實(shi)體化運(yun)行”以及“自(zi)主(zhu)經(jing)營、自(zi)負盈(ying)虧、自(zi)我積累、自(zi)力更生”的“四(si)自(zi)四(si)化”發(fa)展定位，切實(shi)履(lv)行國(guo)有(you)企(qi)業(ye)內(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計責(ze)任擔當，充(chong)分發(fa)揮審(shen)(shen)計“治(zhi)已病(bing)、防(fang)未病(bing)”作用，不斷促進公司(si)治(zhi)理水平和(he)風險防(fang)范(fan)能力的提(ti)升，為(wei)企(qi)業(ye)高質量發(fa)展實(shi)現(xian)新(xin)的作為(wei)。
